P2P网贷行业在近一年中迎来爆发式增长，根据融360监测数据显示，截至2015年3月底全国正常运营的网贷平台共计1719家。而事实上，国内P2P平台在无行业标准、无正式监管的环境下也暴露出诸多问题，倒闭、跑路等问题屡见不鲜。
在这过程中，银监会“去担保化”监管思路逐渐明确、投资者安全意识不断增强，因此有越来越多的网贷平台开始考虑通过其他方式增信，风险准备金就是其中之一。
案例回顾
近日，投资人黄小姐爆料，在路上遇到理财产品推销，通常对此十分抵触的她这次却有些心动，原因在于这家P2P平台不仅与银行有合作并且预期年化收益率高达10%。推销人员给黄小姐的宣传单上赫然写着“与平安银行合作建立风险拨备金1000万，保障预期兑付”。而登录这家平台官网显示的是该公司在平安银行的企业活期存款可用余额为10571811.00元。平台的工作人员也坦承，风险拨备金是该公司自己成立的，存在平安银行，并未与银行合作。
对此，银行相关人士表示，如果是企业自己成立的所谓风险备用金，对银行来说就是一笔普通的存款，银行不会对这笔资金进行监管，也意味着企业只要提供正确密码和密钥，就能随时取走这笔钱。
P2P“风险准备金”是什么？
通常情况下，P2P网贷平台的风险准备金是指平台从每一笔成功的借款中提取借款额的一部分，通常为2%-3%（一般会根据平台的坏账率而定）存入风险准备金账户中。主要用于平台项目逾期后，从风险准备金账户中取出资金为投资人进行本金或本息垫付。
三招教你识别风险准备金“猫腻”
首先， P2P平台对风险准备金信息的披露情况需注意，目前采用风险准备金模式的P2P网贷平台，仅有少部分平台会公布风险准备金的资金情况，提供相应的报告或账户信息的平台更是少之又少。对于未披露风险准备金详细情况的平台，准备金究竟是否真实存在，金额有多少，投资人通常很难分辨。因此，在投资P2P时应尽量选择信息披露详实的平台。
其次，对于提供银行报告或证明的平台也要谨慎考察，不要轻易相信平台宣传。真正意义上的银行存管，是P2P平台及银行双方必须要签约，约定缴存比例及启用条件，平台每一次启用资金也必须是符合条件的且要经银行审批，这样银行才起到监管的作用。是否是真实的银行存管，可以通过平台公布的报告或证明识别。示例如下：
一般存款证明书
资金存管报告
最后，风险准备金的使用规则需注意，风险准备金的使用规则通常包括以下几点：违约赔付规则、违约赔付规则、债权比例规则、有限偿付规则、收益转移规则及金额上限规则。
其中有限赔付的规则是指风险备用金对投资人逾期应收的赔付以该账户的资金总额为限，当该账户余额为零时，自动停止对投资人逾期应收赔付金额的偿付，直到该账户获得新的风险备用金。也就是说如果平台风险准备金余额不足，投资人是不一定能够完全收回投资资金的。